大多數(shù)沒有創(chuàng)辦過公司的人一提到擁有一家企業(yè)自然而然的就會聯(lián)想到錢袋滿滿的狀態(tài)：“這樣的話，當(dāng)我需要錢的時(shí)候就可以寫一張支票啦?！笔聦?shí)真是如此嗎?

資金是企業(yè)的血液，分布于企業(yè)的經(jīng)營、投資、籌資等環(huán)節(jié)。

資金運(yùn)作貫穿于生產(chǎn)經(jīng)營的全過程，目前很多初創(chuàng)公司的資金管理存在諸多問題，對財(cái)務(wù)工作的理解有些狹隘。

如管理方法和手段落后；多頭舉債，債務(wù)成本過高；大量的應(yīng)收賬款，造成流動資金短缺；信息傳遞不暢通，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資金管理集中不起來等，致使決策者難以全面及時(shí)掌握經(jīng)營的相關(guān)信息。

初創(chuàng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)

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、初創(chuàng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)和對象

（1）生存是初創(chuàng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的*目標(biāo)

可以說在現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)形勢下，很多企業(yè)面臨著生存的問題，而企業(yè)生存的主要威脅主要來自兩個方面：

一是長期虧損，或者說找不到贏利點(diǎn)在哪，這是企業(yè)終止的內(nèi)在原因；

二是不能償還到期債務(wù)，這是企業(yè)終止的直接原因。

因?yàn)橐S持企業(yè)生存，財(cái)務(wù)管理要從這兩方面著手，做到兩個確保：

A、確保以收低支，也就是說在一定時(shí)間內(nèi)，企業(yè)要做到收支平衡，保證初創(chuàng)企業(yè)做到收支平衡的途徑是企業(yè)是以獨(dú)特的產(chǎn)品或服務(wù)迅速打開銷路，獲得現(xiàn)金收入，同時(shí)嚴(yán)格控制成本和費(fèi)用支出。因此，初創(chuàng)企業(yè)要十分關(guān)注產(chǎn)品創(chuàng)新、產(chǎn)品銷售和費(fèi)用控制這三個環(huán)節(jié)。

B、確保到期償債，如果企業(yè)有一定的融資，其實(shí)從現(xiàn)在的融資方式來看，不管是債權(quán)融資還是股權(quán)融資，都需要面臨到期償還或兌現(xiàn)某些承諾的問題，因此初創(chuàng)企業(yè)一定要做好還款計(jì)劃并嚴(yán)格執(zhí)行，防止出現(xiàn)到期無力支付的情況，制定還款計(jì)劃，可以說是企業(yè)的一道紅線，是不可逾越的。

（2）財(cái)務(wù)管理的對象是資金及其流轉(zhuǎn)。

在建立企業(yè)之前，財(cái)務(wù)管理的主要任務(wù)是要籌集若干現(xiàn)金作為企業(yè)的*初資本，這個現(xiàn)金不是指的公司的注冊資金或者實(shí)收資本，因?yàn)楝F(xiàn)在注冊公司實(shí)行的是認(rèn)籌制度，你的注冊資金可以在公司存續(xù)期間陸續(xù)繳納，這里的現(xiàn)金是指的你公司成立前的房租費(fèi)用、人吃馬喂、采購原材料、辦公用品等等費(fèi)用，這些是公司成立必須的資金。

資金流轉(zhuǎn)，企業(yè)建立后，會有很大一部分資金變成經(jīng)營用的各種資產(chǎn)，比方說機(jī)器設(shè)備、原材料等等，生產(chǎn)出產(chǎn)品后，經(jīng)銷售又陸續(xù)變成現(xiàn)金，這種現(xiàn)金轉(zhuǎn)變?yōu)榉乾F(xiàn)金、非現(xiàn)金又變成現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)過程就是現(xiàn)金流轉(zhuǎn)。使現(xiàn)金流轉(zhuǎn)不出現(xiàn)呆滯，并不斷加速其運(yùn)轉(zhuǎn)速度，是初創(chuàng)企業(yè)在財(cái)務(wù)管理方面的主要任務(wù)。

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、初創(chuàng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要點(diǎn)

初創(chuàng)企業(yè)在財(cái)務(wù)管理方面的主要任務(wù)是關(guān)注資金流轉(zhuǎn)，要想做好資金流轉(zhuǎn)，需要重點(diǎn)做好以下幾個方面：

一是留足現(xiàn)金，初創(chuàng)企業(yè)在前期現(xiàn)金流入還不穩(wěn)定的情況下，不可把全部現(xiàn)金都投資于非現(xiàn)金資產(chǎn)，必須留足一定數(shù)額用于發(fā)放工資、支付公司日常運(yùn)營費(fèi)用等。

二是管好現(xiàn)金，初創(chuàng)企業(yè)要制定嚴(yán)格的現(xiàn)金管理制度并嚴(yán)格執(zhí)行，包括現(xiàn)金保管制度、現(xiàn)金審批制度、現(xiàn)金使用制度等；

三是設(shè)計(jì)好商業(yè)模式，爭取做到不賒銷。俗話說“貨到地頭死”，就是說賒賬有風(fēng)險(xiǎn)，初創(chuàng)企業(yè)一般都會缺乏交易經(jīng)驗(yàn)，對客戶的誠信缺乏檢驗(yàn)，賒銷極易形成呆賬、壞賬。即便對方能夠到期付款，賒銷也會占用公司的大量現(xiàn)金，使企業(yè)現(xiàn)金流轉(zhuǎn)緊張。因此，企業(yè)開張前一定要做好商業(yè)模式設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)“開門就賺錢”，同時(shí)*好還能設(shè)立一定的準(zhǔn)備金，來應(yīng)對各種突發(fā)狀況。